Come gestire l'IVA reverse charge sui servizi digitali con clienti UE?

[Penelope_T]

Scusate se apro un thread per una cosa forse banale, ma sono un po’ in confusione. Ho iniziato a fare qualche consulenza a partita IVA forfettaria quest’anno e, parlando con un collega, mi è venuto un dubbio. Lui mi ha detto che per alcuni suoi clienti esteri (in UE) non applica l’IVA e fattura senza, ma io non sono sicuro di poter fare lo stesso. Nel mio caso, il cliente è in Germania e il servizio è completamente digitale. Ho letto qualcosa sul reverse charge, ma non vorrei sbagliare e trovarmi problemi dopo. Qualcuno si è trovato in una situazione simile?

[Stephen_L]

Capisco il dubbio e non ti posso dare consulenza fiscale ma in linea generale per servizi tra aziende UE la tassazione avviane nel paese del cliente e spesso si usa la reverse charge. Nel regime forfettario italiano non addebiti IVA in fattura quindi non applichi la reverse charge. Se il cliente tedesco è soggetto passivo potrebbe dover autoliquidare l IVA in Germania. In pratica emetti una fattura senza IVA e chiedi al cliente come deve gestire la sua contabilità. Se vuoi stare sul sicuro consulta un commercialista per la tua situazione specifica

[DonaldT]

Molto probabilmente il collega potrebbe avere ragione ma non è automatico. Io ho visto casi in cui italiani in forfait non aggiungono IVA e i clienti esteri si occupano della tassazione. Tuttavia bisogna verificare che il cliente sia una azienda registrata ai fini IVA. Chiedi conferma al cliente tedesco e tieni una traccia scritta e consulta un commercialista

[JohnJR]

Mi sembra una questione di contesto piuttosto che di numeri. Per servizi digitali tra aziende UE la tassazione di norma riguarda il paese del cliente e può essere gestita con reverse charge. Il tuo forfettario in Italia non addebita IVA quindi la fattura va senza IVA. Il cliente tedesco, se è soggetto passivo, dovrebbe autoliquidarsi l IVA in Germania. Non è detto che funzioni sempre cosi e dipende dal tipo di servizio e dalle esigenze contabili del cliente. Meglio confrontarsi con un commercialista

[Addison.W]

Chiaro che sembra complicato ma non è tutto nero. Se il cliente è tedesco e hai partita IVA forfettaria, di solito non metti IVA sulla fattura e il cliente si occupa dell IVA in Germania tramite reverse charge se applicabile. In pratica parla con il cliente e tieni conti aggiornati

[KennethXS]

Se vuoi riformulare la domanda potrei chiederti cosa significa in pratica avere obblighi fiscali quando lavori con clienti UE Esiste davvero un obbligo di registrazione IVA in Germania?

[KevinMP]

Non sono convinto che sia cosi limpido Molti clienti europei hanno pratiche diverse e l archivio di norme cambia Il reverse charge non e una bacchetta magica e nel forfettario italiano potrebbe non essere applicabile L unica cosa su cui contare e parlare con un commercialista e mettere in chiaro con il cliente tedesco come si gestira la contabilità